Важные изменения с Июля 2025 — что ждёт каждого в Германии?

Начиная с Июля 2025 года вступает в силу ряд нововведений, затрагивающих финансовые, налоговые и социальные вопросы, которые напрямую повлияют на жизнь многих людей в Германии.

№ 1. Ключевым моментом является налоговая декларация: важные изменения коснутся подачи налоговых деклараций за 2024 год — их необходимо подать в налоговую инспекцию не позднее 31 июля 2025 года. В период пандемии COVID-19 сроки подачи налоговых деклараций были продлены. Теперь эти сроки частично возвращаются к «нормальному» ритму. То есть налоговая декларация за 2024 год должна быть подана в налоговую инспекцию до 31 июля 2025 года — это касается всех налогоплательщиков, которые готовят декларацию самостоятельно. При обращении к налоговому консультанту или в объединение по оказанию помощи при подоходном налоге (Lohnsteuerhilfeverein) срок продлевается до 30 апреля 2026 года. У добровольно подающих налогоплательщиков сохраняется возможность подать декларацию задним числом в течение четырёх календарных лет. В 2025 и 2026 годах налоговое законодательство будет адаптировано для компенсации так называемой «холодной прогрессии». «Холодная прогрессия» — это когда при росте дохода вследствие инфляции человек оказывается в более высокой налоговой категории, хотя реальная покупательная способность его денег фактически не увеличилась. То есть номинальный доход вырос, но из-за инфляции он не стал „богаче“, а налоговая нагрузка увеличилась. Так вот, чтобы предотвратить этот негативный тренд будут применятся следующие инструменты: Hеоблагаемый налогом минимум увеличивается до 12 096 евро, a детский необлагаемый минимум — до 9 600 евро. Расходы на уход за детьми и раньше подлежали налоговому вычету, но с 2025 года меняется их размер. Ранее родители могли вычесть 2/3 расходов, теперь — 80%. Предельная сумма вычета увеличивается с 4 000 до 4 800 евро в год. К таким расходам, например, относятся затраты на детские сады, ясли и нянь.

№ 2. Многие об этом даже и не подозревают а в Июле проходит aвтоматический обмен информацией по финансовым счетам Finanzkontenaustausch: банки в Германии и за её пределами должны предоставить данные миллионов счетов Федеральному центральному налоговому управлению (BZSt) не позднее 31 июля 2025 года. Это затронет не только крупных вкладчиков, но и практически всех клиентов с зарубежными счетами. Передаются номера счетов, персональные данные, остатки на счетах и движение капитала. Обмен информацией затронет 115 стран — в том числе все страны ЕС, Турцию, ряд арабских стран, а также налоговые гавани, такие как Швейцария, Дубай, Лихтенштейн, Кипр и Люксембург. К 30 сентября 2025 года эти данные будут автоматически обменяны между странами, что даст налоговым органам гораздо больше информации о зарубежных активах граждан. Список стран, участвующих в обмене, постоянно расширяется — в 2025 году в него впервые войдут Армения, Молдова и Украина.

№ 3. Увеличение необлагаемого дохода при взыскании долгов Pfändung: с 1 июля 2025 года должникам с регулярным доходом останется больше средств на жизнь — необлагаемый минимум при взыскании долга Pfändungsfreigrenze увеличивается на 4%. До этой даты эта сумма составляла 1499,99 евро нетто в месяц. С 1 июля 2025 года эта сумма повысится до 1 559,99 евро для должников без иждивенцев. Чтобы узнать, какой размер необлагаемого дохода установлен для вас, обратитесь в Немецкое пенсионное страхование. Ссылка находится в описании под видео.

№ 4. Ну а об этой хорошей новости мы уже говорили в майском выпуске.  Так вот пенсионерам, вышедшим на пенсию до 2004 года, прибавка на 3,74% была выплачена уже в июне 2025 года, а всем тем, кто вышел на пенсию после 2004 года, корректировка будет произведена только с июля 2025 года. Важно отметить, что прибавка является валовой суммой Bruttobetrag. После вычета взносов на медицинское страхование и налогов чистая сумма, оставшаяся на вашем счету, будет меньше указанной прибавки. Особое замечание по поводу налоговых обязательств: повышение пенсии может привести к превышению определенных лимитов дохода. Решающим пределом является прожиточный минимум, который в 2025 году составит 12 096 евро. Если совокупный доход пенсионера (включая дополнительные доходы, такие как пенсионные программы компаний, доходы от аренды или инвестиций) превышает эту сумму, он обязан подать налоговую декларацию. Однако это не обязательно означает, что налог должен быть уплачен - такие вычеты, как взносы на медицинское страхование и страхование на случай длительного ухода, или чрезвычайные расходы могут привести к тому, что налогооблагаемый доход снова окажется ниже прожиточнoго минимума. Чтобы лучше понять, как повышение пенсии повлияет конкретно на вашу пенсию, рекомендуем ознакомиться с таблицей повышения пенсий. Ссылка на нее находится в описании видео. Повышение касается не только пенсий по старости, но и влечет за собой важное изменение для получателей пенсий по вдовству: С 1 июля 2025 года необлагаемый минимум увеличится, что позволит получать пенсию в полном размере даже при более высоком доходе. Региональные центры Немецкого пенсионного страхования (Deutsche Rentenversicherung) предлагают бесплатные консультации. Воспользуйтесь ими если не уверены в выплатах.

№ 5. В области страхования по уходу Pflegeversicherung также произойдут изменения: с 1 января 2025 года ставка взносов в социальное страхование по уходу увеличена на 0,2 процентных пункта. C июля 2025 года Это изменение затронет и пенсионеров. В июле увеличенные взносы на Pfelgeversicherung за первые шесть месяцев 2025 года будут вычтены задним числом.  Таким образом, в июле 2025 года пенсионеры будут платить единовременный взнос в размере 4,8 %. Эта сумма складывается из 3,6 % регулярного взноса на уход и 1,2 % за пропущенные шесть месяцев. С августа 2025 года регулярная ставка составит 3,6 процента.

№ 6. Отличная новость для работниках в сфере ухода! Минимальные заработные платы для работников по уходу вырастут с июля 2025 года: помощники по уходу без квалификации будут получать не менее 16,10 евро в час, квалифицированные помощники — 17,35 евро в час, а квалифицированные специалисты по уходу Pflegefachkräfte — 20,50 евро в час. Таким образом, новые минимальные ставки будут превышать общий установленный минимальный уровень оплаты труда. Минимальная заработная плата действует также для времени, затраченного на перемещения между пациентами и офисами службы ухода. При дежурствах должно выплачиваться не менее 40% минимальной заработной платы. Многие из наших подписчиков работают в этой сфере. Что вы думаете об этом улучшении? Кажется ли вам, что это справедливо? Или, учитывая всю физическую и моральную нагрузку, а также огромную ответственность, которая лежит на вас, зарплата всё ещё слишком низкая? Расскажите, с чем вы сталкиваетесь на практике и что бы хотели изменить.

№ 7. Улучшаются условия и для родственников, ухаживающих за больными: с 1 июля 2025 года объединяются лимиты по краткосрочному уходу Kurzzeitpflege и уходу при временной невозможности ухаживающего родственника Verhinderungspflege в единый годовой бюджет - Gemeinsamer Jahresbetrag. Это даст возможность более гибко использовать сумму в размере 3 539 евро в год для организации ухода в случае болезни или отпуска ухаживающего родственника. Уход во время вашего отсутствия, либо болезни или другим причинам, так называемый, Замещающий уход - может быть обеспечен амбулаторной службой, частной сиделкой или другими родственниками. Право воспользоваться такой услугой возникает с июля 2025 не дожидаясь, как раньше, истечения минимального срока домашнего уходa в шесть месяцев. Улучшение условий ухода — важный шаг, который даёт родственникам больше свободы в организации помощи. Тем не менее, домашний уход в Германии остаётся тяжёлой задачей из-за большой нагрузки на ухаживающих. Чтобы реально изменить ситуацию, нужны более масштабные реформы и поддержка от государства. А как вы сами справляетесь с уходом за близкими? С какими сложностями вы сейчас боретесь?

№ 8. А теперь перейдём к совсем другой теме — нововведениям в финансовом секторе: Deutsche Bank и Postbank цифровизируют свои продукты, постепенно заменяя традиционные сберкнижки современными сберегательными картами. Считается, что в результате клиенты получат различные преимущества, включая более высокие процентные ставки и возможность вносить и снимать деньги в банкоматах. Причиной этого изменения являются меняющиеся потребности клиентов и ростущая цифровизация. Даже после истечения срока и без перехода на Sparcard клиенты смогут переводить свои сбережения на другие счета.

№ 9. А теперь важная новость для предпринимателей. C июля Владельцы, например пекарен, ресторанов, бьютисалонов и так далее, будут обязаны сообщать об используемых электронных кассах налоговой инспекции. К ним относятся кассы, мобильные платёжные приложения, системы облачного учёта, интегрированные с ERP-системами, а также счётчики в такси. Каждая касса должна быть зарегистрирована в налоговой инспекции. Существуют сроки подачи информации: для касс, купленных до 01.07.2025 года — до 31.07.2025 года, для касс, приобретённых с 01.07.2025 года — в течение одного месяца с даты покупки. В случае просрочки предусмотрены штрафы до 25 000 евро. А также Налоговая инспекция может самостоятельно оценить оборот, что может привести к высоким налоговым доначислениям.

№ 10. Нововведения для водителей в ЕС: с 20 июля 2025 года все страны ЕС должны принять в своё законодательство требование предоставлять документы по нарушениям ПДД на понятном нарушителю языке. Это повысит прозрачность и уменьшит количество недоразумений при взыскании штрафов. Кроме того, запретят деятельность частных коллекторов при взыскании штрафов за нарушения правил дорожного движения. Соответствующая директива вступила в силу 19 января 2025 года, а её имплементация в национальное законодательство должна быть завершена до 20 июля 2027 года.

№ 11. С июля 2025 года одна из популярных опций для клиентов ряда банков — возможность снимать наличные без комиссии на автозаправках Shell — будет отменена. С 2010 года клиенты Deutsche Bank, Commerzbank, Postbank и Hypovereinsbank могли снимать до 1 000 евро в день без комиссии на заправках Shell по всей Германии. Особенно удобной эта услуга была для жителей сельских районов, где всё больше банковских филиалов закрываются, а также для тех, кто хочет снимать наличные по выходным и праздникам. Однако эта услуга использовалась всё меньше — с 2017 по 2023 год доля безналичных операций в повседневной жизни увеличилась с 25% до более чем 50%. Пандемия COVID-19 существенно ускорила эту тенденцию. Тем не менее, большинство жителей Германии всё ещё выступает за сохранение наличных — по данным Бундесбанка, 69% опрошенных поддерживают их наличие, а 72% считают наличные важной частью общества. Критики безналичного общества предупреждают об ограничении свободы выбора при оплате, усилении контроля со стороны банков и государства и дискриминации социально уязвимых групп. Однако наличные всё ещё обвиняют в содействии налоговым правонарушениям и другим преступлениям. А как вы считаете — нужен ли технологический прогресс и прозрачность или вы поддерживаете сохранение наличных ради приватности, свободы выбора и социальной инклюзии? Напишите своё мнение в комментариях — нам очень интересно! 

БЕСПЛАТНЫЙ ГАЙД "КАК ОСТАТЬСЯ В ГЕРМАНИИ НАВСЕГДА?"